違反中央八項規(guī)定精神，違規(guī)收受禮品、禮金、消費卡的問題在執(zhí)紀(jì)執(zhí)法過程中較為常見，下面以此為例，來說明證據(jù)收集審核的具體內(nèi)容。
【案例】2017年8月，某行政審批局副局長王某收受某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司董事長孫某給予的禮金人民幣1萬元（幣種下同）；2019年2月，王某收受某新技術(shù)有限公司董事長方某給予的價值1萬元購物卡1張。以上折合共計2萬元。
一、收集審核主體方面的證據(jù)
證明被審查調(diào)查人主體身份方面的證據(jù)主要包括相關(guān)書證、證人證言以及被審查調(diào)查人的陳述、供述等。
1.首先可由王某所在單位出具其主體身份情況的一攬子說明，包括其個人簡歷、特殊身份等。然后按照干部管理權(quán)限，通過組織人事部門調(diào)取其干部人事檔案，一般包括黨組織關(guān)系證明、入黨志愿書、公務(wù)員登記表、參照公務(wù)員法管理機關(guān)（單位）工作人員登記表、公務(wù)員調(diào)任審批（備案）表，最新干部任免審批表以及涉案職務(wù)的任免職文件等。對于系本屆黨代表、黨委委員（候補委員）、紀(jì)委委員、人大代表、政協(xié)委員等特殊身份的，需要調(diào)取相關(guān)證明材料。
這里有4個需要注意的細(xì)節(jié)性問題：一是要注意調(diào)取的干部任免審批表應(yīng)是最新的，審批意見和審批欄應(yīng)當(dāng)有審批意見和公章，不能空白。二是要注意調(diào)取干部主體身份材料的出處要與干部管理權(quán)限相匹配。假設(shè)被審查調(diào)查人王某是某縣的科級干部，在當(dāng)?shù)貙儆诳h管干部，調(diào)取他的干部任免審批表、入黨志愿書等主體身份材料就要到當(dāng)?shù)乜h委組織部門。實踐中，有的市管、縣管干部的干部任免審批表等材料是從被審查調(diào)查人本人單位調(diào)取的，蓋的也是本單位的公章，這就與干部管理權(quán)限不一致，是不規(guī)范的。三是要注意干部人事檔案與戶籍或身份證信息是否一致。通常情況下，以上材料中的信息應(yīng)當(dāng)是一致的，但實踐中常會遇到被審查調(diào)查人干部檔案和戶籍信息中出生年月時間不一致的問題。處理這種情況的基本原則是應(yīng)與被審查調(diào)查人談話核實，并與組織人事部門溝通后，區(qū)分不同情形予以處理。一種情形是組織人事部門此前已掌握出生時間不一致的情況，仍在干部人事檔案中按與戶籍信息不一致的時間認(rèn)定。此種情形，應(yīng)向組織人事部門詳細(xì)了解其核查的情況和認(rèn)定理由，并將相關(guān)情況在紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)內(nèi)部文書中以適當(dāng)方式作出說明。另一種情形是組織人事部門此前并不掌握出生時間不一致的情況。此種情形，應(yīng)由紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)或組織人事部門先行對被審查調(diào)查人是否存在干部人事檔案、戶籍信息造假等問題進行核實，再根據(jù)核實情況作出處理。如果核實未發(fā)現(xiàn)被審查調(diào)查人有造假行為，出生時間不一致由特殊原因造成，則應(yīng)先由組織人事部門重新確認(rèn)被審查調(diào)查人的出生時間；如核實確認(rèn)被審查調(diào)查人有造假行為，則應(yīng)根據(jù)其行為性質(zhì)和情節(jié)輕重，綜合全案審查調(diào)查情況一并處理。四是要注意由人大或政協(xié)選舉或決定任命的職務(wù)應(yīng)調(diào)取相關(guān)公告，調(diào)取的任免文件應(yīng)是最終正式的任命文件，不能僅調(diào)取提名文件。
2.王某的職責(zé)證明文件，可通過其所在單位調(diào)取相關(guān)工作制度、工作規(guī)則、工作流程、崗位職責(zé)等規(guī)定，以及工作分工文件、會議紀(jì)要等書證。
3.王某關(guān)于本人簡歷情況、職責(zé)權(quán)限等情況的陳述。
4.如被審查調(diào)查人擔(dān)任特殊職務(wù)，或擔(dān)任未經(jīng)書面文件任免的臨時機構(gòu)職務(wù)的，可由相關(guān)主管單位出具情況說明，并由相關(guān)知情人員以證言形式予以證明。
二、收集審核違紀(jì)違法事實方面的證據(jù)
證明違紀(jì)違法事實，主要以被審查調(diào)查人的陳述、供述為基礎(chǔ)，通過相關(guān)證人證言、書證、物證等證據(jù)，共同形成相互印證、完整穩(wěn)定的證據(jù)體系。
1.被審查調(diào)查人王某的陳述
王某的陳述內(nèi)容應(yīng)涵蓋收受禮金、消費卡的具體過程，包括時間、地點、參與人員、經(jīng)過、結(jié)果等；收受禮金、消費卡的原因（動機、目的）；與送禮人員的關(guān)系，是否有為他人謀取利益的行為和主觀故意等。
要重點核實收受禮金、消費卡的時間、地點、次數(shù)；收受禮金、消費卡的名義、理由；禮金、消費卡的種類、數(shù)額、數(shù)量、包裝、外觀和其他特征等；收受后的保管、處置情況；有無將收受的禮金、消費卡退還、上交以及是否存在回贈的情況；等等。
2.證人證言
送禮人孫某、方某的證言，其內(nèi)容應(yīng)包括送禮人本人及公司的基本情況，王某的職務(wù)職權(quán)情況，與王某的關(guān)系，是否向王某提出請托事項等；收送禮金、消費卡的原因及具體經(jīng)過，收禮人當(dāng)時收受的態(tài)度；等等。
要重點核實送財物的名義、理由；財物的種類、數(shù)額、數(shù)量、包裝、外觀和其他特征等，審核時要注意送禮人與被審查調(diào)查人的交代是否一致，有無矛盾；所送財物的來源；收禮人有無將收受的財物退還以及是否存在回贈；等等。如果存在相關(guān)參與謀劃、實施收送財物的知情人員、經(jīng)辦人員，要注意延伸收集知情人員、經(jīng)辦人員的證言。
3.書證
主要包括證明禮金、消費卡來源、去向的書證。涉及單位的，應(yīng)調(diào)取相關(guān)單位的工商登記等資料。
4.物證
主要包括暫扣、扣押的禮金、消費卡等。
5.鑒定意見
對于收受貴重物品價值不明的，應(yīng)當(dāng)進行真?zhèn)魏蛢r格鑒定。
6.視聽資料、電子數(shù)據(jù)
收送財物雙方通過網(wǎng)絡(luò)、通訊設(shè)備聯(lián)系的，應(yīng)當(dāng)收集相關(guān)電子數(shù)據(jù)。一般情況下，也可以通過接收被審查調(diào)查人或相關(guān)證人主動提供的手機短信記錄、通話記錄和微信、QQ聊天記錄等方式予以收集。
三、收集審核影響案件處理的情節(jié)方面的證據(jù)
影響案件處理的情節(jié)證據(jù)，主要是依據(jù)2018年《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》（以下簡稱《條例》）、《中華人民共和國公職人員政務(wù)處分法》（以下簡稱《政務(wù)處分法》）等規(guī)定，證明被審查調(diào)查人具有從輕、減輕或者從重、加重處分情節(jié)，以及可免予處分情節(jié)的證據(jù)。為精準(zhǔn)量紀(jì)處置，個案處理中可能還需要收集證明被審查調(diào)查人一貫表現(xiàn)的證據(jù)。
1.被審查調(diào)查人王某的陳述
陳述內(nèi)容主要包括是否曾受過黨紀(jì)政務(wù)處分及行政、刑事處罰，是否有從寬處理的請求及理由等。
2.書證
主要是王某的“前科劣跡”材料，包括黨紀(jì)政務(wù)處分決定書、免予處分決定書、組織處理決定，檢察機關(guān)不起訴決定書，人民法院的刑事判決、裁定書，公安機關(guān)的行政處罰決定書等。
3.其他證據(jù)材料
主要包括可以證明被審查調(diào)查人具有2018年《條例》《政務(wù)處分法》規(guī)定的從輕、減輕或者從重、加重處分的情節(jié)的證據(jù)，如辦案部門出具的主動交代情況的說明材料、唆使他人違紀(jì)的證言材料等。根據(jù)個案處理需要調(diào)取被審查調(diào)查人一貫表現(xiàn)的，可以調(diào)取其本人的考核登記表、獎勵審批表以及單位出具的證明材料等。
以上就是違規(guī)收禮問題證據(jù)收集審核的基本內(nèi)容。需要注意的是，對于屬于違反中央八項規(guī)定精神，違規(guī)收禮的問題要重點關(guān)注核實違紀(jì)違法問題發(fā)生的時間，以便準(zhǔn)確認(rèn)定是違反中央八項規(guī)定精神還是普通的違反廉潔紀(jì)律。
在辦理違規(guī)收禮案件時，注意區(qū)分違規(guī)收禮行為與正常人情往來的界限，兩者的區(qū)別主要在于以下3個方面：一是從收受對象看，正常人情往來一般是發(fā)生在親屬、朋友之間，而收禮行為往往發(fā)生在同事、上下級、管理服務(wù)對象或具有其他經(jīng)濟、政治利益關(guān)系的人之間；二是從送禮的目的看，正常人情往來沒有特定的利益訴求，而收禮行為中，作為送禮一方往往是進行長期“感情投資”；三是從往來的金額看，正常人情往來的金額相對較小，沒有超出當(dāng)?shù)卣＝?jīng)濟水平和風(fēng)俗習(xí)慣、個人經(jīng)濟能力，且有來有往，彼此收送的禮金禮品價值大致相當(dāng)，而收禮行為一般表現(xiàn)為收受的金額相對較大或者收送金額明顯不對等。