初核是紀檢監(jiān)察工作的重要程序，是執(zhí)紀執(zhí)法工作的重要內(nèi)容，做好初核工作，對立案審查調(diào)查具有重要作用。筆者認為，做好初核需具備以下四種能力。
孫某，男，中共黨員，A國有獨資公司總經(jīng)理。2020年5月，B民營公司董事長張某以經(jīng)營資金緊張為由，向?qū)O某提出臨時借用A公司資金500萬元的請求。
“謀取不正當(dāng)利益”是刑法規(guī)定的某些賄賂犯罪的構(gòu)成要件。我國刑法上，斡旋受賄、利用影響力受賄罪、行賄罪、對有影響力的人行賄罪、對非國家工作人員行賄罪、單位行賄罪、對單位行賄罪，均要求具備“謀取不正當(dāng)利益”的要件。“謀取不正當(dāng)利益”的查證直接影響罪與非罪的認定。筆者結(jié)合實踐，淺議涉及“謀取不正當(dāng)利益”的賄賂犯罪案件查證時需注意的問題。
辨認是指為了查明案情，調(diào)查人員在必要時組織被調(diào)查人、證人或者被害人對與案件相關(guān)的物品、文件、場所或者人員等進行辨別和確認的活動。《中華人民共和國監(jiān)察法實施條例》（以下簡稱《條例》）第五十九條明確了辨認筆錄作為證據(jù)類型之一，并在第一百四十一條至一百四十四條對辨認的范圍、方法和要求等作了詳細規(guī)定，實現(xiàn)了與刑事訴訟制度的銜接，為監(jiān)察機關(guān)組織辨認活動提供了具體依據(jù)。筆者就監(jiān)察機關(guān)開展辨認工作需要注意的問題，梳理分析如下。
2021年9月，中央紀委國家監(jiān)委會同有關(guān)部門聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于進一步推進受賄行賄一起查的意見》，對查處行賄行為的重點作了明確。2022年12月，最高人民檢察院印發(fā)《關(guān)于加強行賄犯罪案件辦理工作的指導(dǎo)意見》，助力推進受賄行賄一起查，依法精準(zhǔn)有力懲治行賄犯罪。筆者認為，精準(zhǔn)查處行賄特別是單位行賄，需要強化證據(jù)意識和程序意識，緊扣有關(guān)條文規(guī)定及立法本意，準(zhǔn)確界定單位行賄與個人行賄。
關(guān)某，中共黨員，某國有銀行某支行行長；李某，某房地產(chǎn)開發(fā)公司總經(jīng)理。2016年2月，在李某推薦下，關(guān)某以市場價每平方米3萬元的價格，在李某公司定購一套200平方米的房產(chǎn)，總價600萬元，關(guān)某交納定金20萬元，未簽署定金協(xié)議。此后，關(guān)某一直未與李某公司簽訂正式購房合同、未交納后續(xù)購房款，李某也未催促關(guān)某。（后查明，其他客戶在李某公司定房時均簽署書面定金合同，明確在一個月內(nèi)簽署購房合同、交齊首付款）。其間，李某公司在關(guān)某所在銀行申請2億元貸款，關(guān)某作為行長簽字審批通過。2017年2月，關(guān)某與李某公司簽署正式購房合同并交納首付款，隨后關(guān)某以900萬元將房產(chǎn)在二手房市場出售。
實踐中，筆者曾遇到這樣一起案件：A區(qū)B鎮(zhèn)某村黨支部書記、村委會主任徐某違規(guī)將其個人吃喝所產(chǎn)生的費用，以開展敬老活動為名在村集體資金中報銷。
程序合法是紀檢監(jiān)察機關(guān)執(zhí)紀執(zhí)法的基本要求之一。對于受到司法機關(guān)刑事責(zé)任追究的紀檢監(jiān)察對象，紀檢監(jiān)察機關(guān)如何依規(guī)依法提出處分意見，紀檢監(jiān)察法規(guī)已先后做出了明確規(guī)定。
黨的二十大報告指出，深化整治權(quán)力集中、資金密集、資源富集領(lǐng)域的腐敗，懲治新型腐敗和隱性腐敗。反腐敗斗爭不斷深入，腐敗分子的貪腐手段也花樣翻新。如有的通過“影子公司”“影子股東”，安排親友充當(dāng)“臺前木偶”，投資或?qū)嶋H控制公司及代收代持股份收益謀利等。筆者結(jié)合實踐，對如何查辦“影子公司”“影子股東”案件談幾點體會。
周某，中共黨員，A縣水務(wù)公司董事長。2014年2月，A縣水務(wù)公司作為業(yè)主單位對外公開招標(biāo)一水庫建設(shè)項目，周某欲通過該項目謀利，但其認為直接收錢的方式不安全，為掩人耳目，其欲自己先承接該項目，再以轉(zhuǎn)讓項目為名收受他人好處費。
外查談話是審查調(diào)查工作的重要組成部分，影響著辦案質(zhì)效。高質(zhì)量開展外查談話工作有助于獲取關(guān)鍵證據(jù)、查明案件事實、確定辦案方向，更好地實現(xiàn)政治效果、紀法效果和社會效果有機統(tǒng)一。如何高質(zhì)量開展外查談話，筆者認為應(yīng)注意以下四個方面。
在貪污賄賂犯罪中，除自行藏匿外，將犯罪所得存放至他人賬戶，或者以他人名義購買固定收益類、權(quán)益類、商品及金融衍生品類等理財產(chǎn)品以期獲得非法利益增值的行為，實踐中并不少見。由于理財產(chǎn)品品種繁多，分類及范圍界定方式不盡相同，且涉及到定期存款、基金、國庫券、債券等各種形式，相關(guān)購買行為是否構(gòu)成洗錢犯罪存在一些爭議，如何精準(zhǔn)把握自洗錢犯罪的適用范圍值得探析。
監(jiān)察機關(guān)作為職務(wù)犯罪案件的法定調(diào)查機關(guān)，在依法開展調(diào)查工作的過程中需要依據(jù)相關(guān)司法解釋（包括司法文件）的規(guī)定。受賄罪相關(guān)司法解釋，為監(jiān)察機關(guān)依法查處受賄犯罪提供了規(guī)范指引，對受賄罪疑難問題的認定具有重要指導(dǎo)作用。實踐中，為更好發(fā)揮受賄罪相關(guān)司法解釋的效能，在具體適用時，筆者認為要注意把握以下幾個問題。
王某，女，中共黨員，A縣政府原副縣長。2017年，時任A縣政府副縣長的王某為該縣“多館合一”建設(shè)項目責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)。商人邢某請托王某幫忙承攬該建設(shè)項目，王某表示同意。不久，王某和其胞弟王某某到B房地產(chǎn)公司售樓處看中一套總價為280萬元的房子。王某讓邢某幫忙說情打折。邢某找到朋友B房地產(chǎn)公司總裁歐某幫忙，歐某給予該套房產(chǎn)最高權(quán)限優(yōu)惠九四折（優(yōu)惠16.8萬元）。邢某將情況反饋王某后，王某仍不滿足，繼續(xù)要求邢某在此基礎(chǔ)上再少四五十萬元。隨后，邢某又找到歐某，表示在九四折基礎(chǔ)上自愿出50萬元左右?guī)屯跄衬迟彿俊Ｗ罱K房地產(chǎn)公司將該套房產(chǎn)以217萬元的價格銷售給王某某。王某某實際享受購房優(yōu)惠63萬元，其中46.2萬元由邢某轉(zhuǎn)賬給歐某用于公司內(nèi)部結(jié)算。事后，王某得知邢某為王某某在九四折優(yōu)惠的基礎(chǔ)上另支付近50萬元。此后，王某未幫助邢某承攬到“多館合一”建設(shè)項目，但承諾以后有其他項目會關(guān)照邢某。
這是一起黨員領(lǐng)導(dǎo)干部受賄后向行賄人出具借條，并制造“還款記錄”掩飾犯罪行為終被查處的典型案件。本案中，趙文虎的受賄行為表面上看是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，如何抽絲剝繭查清案情？趙文虎收受施某所送200萬元后又出具了借條，該200萬元是借款還是賄賂款？之后，其又陸續(xù)歸還施某70萬元及利息，該行為如何定性？辯護人提出，趙文虎向樓某轉(zhuǎn)賬的170萬元是樓某向其融資的借款，后樓某承諾彌補該170萬元虧損系歸還借款，如何看待該辯護意見？我們特邀有關(guān)單位工作人員予以解析。
實事求是是審查調(diào)查工作的生命線，必須堅持一是一，二是二。實踐中，在辦理留置案件過程中，時常會出現(xiàn)留置對象作虛假供述的情況，這在一定程度上干擾了審查調(diào)查工作的正常開展。筆者結(jié)合實踐，就如何應(yīng)對留置對象作虛假供述談幾點看法。
近年來，國家工作人員離職或退（離）休后到企業(yè)或中介機構(gòu)任職的形式日益多樣，政商“旋轉(zhuǎn)門”中的紀法罪問題逐漸凸顯。實踐中，有些政商“旋轉(zhuǎn)門”已異化為違紀違法犯罪行為的隱蔽外衣。如何揭開政商“旋轉(zhuǎn)門”的面紗，準(zhǔn)確厘清國家工作人員離職或退（離）休后（以下簡稱“離退后”），到企業(yè)或中介機構(gòu)任職取酬中的紀法罪問題？筆者認為，應(yīng)分別把好幾個關(guān)鍵問題。
2017年3月，甲省科學(xué)院產(chǎn)業(yè)處發(fā)展規(guī)劃科副科長曹某注冊成立A公司，法定代表人系其母親。
2020年6月，A市B區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局為解決其下屬事業(yè)單位B區(qū)能源辦經(jīng)費不足的問題，借用開源公司（有施工資質(zhì)的私營建筑企業(yè)）資質(zhì)承建工程項目獲取收入。
幫助犯罪分子逃避處罰罪是《監(jiān)察法實施條例》規(guī)定的監(jiān)察機關(guān)管轄的公職人員涉嫌濫用職權(quán)犯罪的一種。實踐中，對該罪認定中的一些關(guān)鍵問題有不同認識。筆者從幫助犯罪分子逃避處罰罪主體范圍的界定、幫助對象的認定、客觀方面的認定等方面著手分析，為精準(zhǔn)定性提供參考。
實踐中，因收受字畫、玉石、奢侈品等“雅賄”讓行受賄雙方覺得更具“隱蔽性”“安全性”，故“雅賄”易得到“雅貪”的歡心。相對于普通財物，“雅賄”物品往往真?zhèn)坞y辨、價值難定，而且市場波動較大，因此，“雅賄”行為與數(shù)額的認定不同程度地存在界限不明、標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一問題。筆者從以下幾個方面對“雅賄”相關(guān)問題進行探討。
【典型案例】張某，某市國有控股A公司副總經(jīng)理兼進口業(yè)務(wù)部經(jīng)理，負責(zé)公司某進口化工原料的銷售工作。2016年，張某利用該化工原料市場交易...
【典型案例】秦某，A市發(fā)展和改革委員會原黨組成員、主任，2016年與私營企業(yè)主馬某相識。2017年，應(yīng)馬某請托，秦某利用職務(wù)便利，為馬某公...
李某，男，中共黨員，A市B區(qū)C街道公職人員。2018年10月，李某為達到個人帶薪病休目的，在A市S醫(yī)院檢查時，采取替換檢驗樣本的手段偽造檢驗證明，向單位提交了偽造的醫(yī)院證明材料，謊稱其罹患乙類傳染病，騙取了單位的信任，獲得了長期病休，于2018年11月至2020年1月期間，在未實際工作的情況下，領(lǐng)取單位向其發(fā)放的工資津補貼、繳納的社保費、公積金等財政資金共計人民幣20余萬元。
黃某，A市甲投資有限公司實際負責(zé)人；李某，A市國土資源局副局長。2007年，黃某注冊成立甲投資有限公司（以下簡稱“甲公司”），注冊資本1000萬元，黃某占股60%，趙某、曹某名義占股各20%，公司法定代表人為趙某，趙某、曹某均為黃某親屬，均未實際出資，也未參與公司經(jīng)營管理，實際均由黃某出資并負責(zé)公司的日常運營管理。該公司成立后，參與開發(fā)多個房地產(chǎn)項目。
鄭某，中共黨員，某管委會工作人員，負責(zé)該管委會轄區(qū)拆遷安置工作；李某，租住在管委會所轄某村的居民（戶籍所在地不在該村，且在該村無房產(chǎn)）；崔某，某房地產(chǎn)估價咨詢有限公司估價員。
甲系國有企業(yè)西風(fēng)公司總經(jīng)理，乙為甲多年的“結(jié)拜兄弟”。2010年，乙從原單位（建筑行業(yè)）離職，向甲表示希望能圍繞西風(fēng)公司做點業(yè)務(wù)。甲告知乙，西風(fēng)公司每年需要采購大量某類型服務(wù)器，乙可以在市場上找產(chǎn)品質(zhì)量過硬的服務(wù)器供應(yīng)商，由乙“代理”他們的產(chǎn)品，向西風(fēng)公司銷售。乙同意并表示賺到錢分給甲一半。
2021年9月，張某某被查，汪某乙因害怕被牽連遂將收受張某某40萬元的情況告知汪某甲。汪某甲得知后，未要求汪某乙退還或上交贓款，而是與其商議應(yīng)對調(diào)查之策。一個月后，汪某甲、汪某乙先后被立案調(diào)查。
【典型案例】朱某某，中共黨員，S市A鎮(zhèn)某居民區(qū)黨總支書記。2022年4月疫情封控期間，朱某某所在居民區(qū)多次收到鎮(zhèn)政府采購的用于向居民發(fā)放...
趙某，中共黨員，A縣公安局治安大隊副大隊長。宋某為A縣某私營企業(yè)主。趙某、宋某兩人通過業(yè)務(wù)關(guān)系認識。2018年9月，趙某向宋某提出借款200萬元，宋某本不愿借，但考慮到自己企業(yè)經(jīng)營受趙某監(jiān)管，擔(dān)心如不借趙某會找其麻煩，遂同意借款，并未敢向其主張利息。
李某，中共黨員，某國有公司董事長。2020年初，承接過該公司工程項目的個體承建商張某得知李某欲購買一套學(xué)區(qū)房。張某想今后繼續(xù)承接該公司工程項目，遂即表示愿將其空置的學(xué)區(qū)房送給李某，李某因害怕未予接受。
筆者同意第三種意見
收受好處層層請托謀利怎樣定性
2022年3月，S市某區(qū)某街道辦事處根據(jù)上級部署，成立街道核酸篩查和區(qū)域管控工作指揮部及工作組，負責(zé)區(qū)域內(nèi)核酸篩查和區(qū)域管控工作。該工作組工作人員通過電話、微信等方式確定區(qū)域內(nèi)公寓、商鋪等單位的負責(zé)人承擔(dān)本單位新冠疫情防控相關(guān)工作。
“通報”一詞在《中國共產(chǎn)黨問責(zé)條例》（以下簡稱《問責(zé)條例》）中共計出現(xiàn)10次，在不同的條款中，其含義不盡相同。審理中發(fā)現(xiàn)，對通報的理解、適用還存在不同程度的偏差，有的將“通報”簡單理解為公布公開；有的認為問責(zé)結(jié)果均要“通報曝光”，通報問責(zé)這種方式可有可無。為實現(xiàn)問責(zé)工作的精準(zhǔn)化、規(guī)范化，有必要對通報的內(nèi)涵和適用情形進行厘清。
【典型案例】孫某，男，中共黨員，A省水利廳宣傳處副處長。1998年，孫某通過參加公務(wù)員考試，以大專學(xué)歷考入A省水利廳。2004年，孫某通過社會人員丁某報名、交費，參加了B大學(xué)函授本科學(xué)習(xí)，2007年通過丁某獲得了B大學(xué)的畢業(yè)證書和學(xué)籍冊。2010年，水利廳組織開展副處級領(lǐng)導(dǎo)干部崗位競聘，學(xué)歷要求為本科及以上學(xué)歷。
公職人員騙取錢財占為己有如何定性
2020年3月10日，M街道按照上級要求啟動境外進京人員轉(zhuǎn)運工作（接收區(qū)里下派境外入京人員轉(zhuǎn)運到社區(qū)進行居家隔離），需要抽調(diào)人員成立轉(zhuǎn)運專班負責(zé)此項工作。3月16日晚，因轉(zhuǎn)運專班人員不足，M街道召開緊急會議研究，決定抽調(diào)郭某某進入轉(zhuǎn)運專班工作。后在轉(zhuǎn)運工作推進會上，郭某某以此項工作存在風(fēng)險等理由當(dāng)場拒絕參與轉(zhuǎn)運工作，M街道因此重新調(diào)整人員安排，影響了街道防疫工作總體部署，并在轉(zhuǎn)運專班工作人員中造成不良影響。
甲系中國證監(jiān)會某省監(jiān)管局的國家工作人員，曾多次擔(dān)任主板發(fā)審委委員，乙系私營企業(yè)主。2015年8月，乙在準(zhǔn)備公司上市中，通過他人引薦與甲相識。
監(jiān)察法實施條例第二百一十條、第二百一十一條對復(fù)審、復(fù)核工作的程序、時限和要求等作出規(guī)定，為復(fù)審、復(fù)核工作提出了新要求。筆者結(jié)合工作實際，對辦理該類案件應(yīng)注意的問題談幾點體會。
2015年10月，某省屬國有公司董事長崔某未經(jīng)前期充分評估論證，即決定啟動收購國外一礦產(chǎn)公司，后報省國資委批復(fù)同意。
以案明紀釋法 |收受借條行為如何認定
行賄獲得項目后合法經(jīng)營獲利是否應(yīng)予追繳
甲系某國有公司負責(zé)人，乙系私營企業(yè)主。
2015年，某省直部門公職人員甲接受乙的請托，為其房地產(chǎn)項目公司在用地性質(zhì)及容積率調(diào)整等事項上提供幫助，乙承諾給予甲好處。
《中國共產(chǎn)黨紀律檢查機關(guān)監(jiān)督執(zhí)紀工作規(guī)則》（以下簡稱《規(guī)則》）第五十五條第（二）項規(guī)定，“對于重大、復(fù)雜、疑難案件，監(jiān)督檢查、審查調(diào)查部門已查清主要違紀或者職務(wù)違法、職務(wù)犯罪事實并提出傾向性意見的；對涉嫌違紀或者職務(wù)違法、職務(wù)犯罪行為性質(zhì)認定分歧較大的，經(jīng)批準(zhǔn)案件審理部門可以提前介入。”筆者認為，審理人員在提前介入時須在“準(zhǔn)、嚴、暢”三個字上下功夫，讓提前介入工作更好地服務(wù)于審查調(diào)查和審理工作。
甲公司系乙國有公司的參股企業(yè)。2012年1月，張某經(jīng)乙國有公司黨政聯(lián)席會議任命，出任甲公司總經(jīng)理。2014年10月，甲公司因經(jīng)營困難進行改制，僅保留少數(shù)行政人員在崗，將大部分職工轉(zhuǎn)為“待崗職工”。
近親屬收受財物 怎樣認定國家工作人員受賄故意
以案明紀釋法 | 牽線搭橋并收受轉(zhuǎn)送賄款如何定性
王某甲，2004年任A省中煙工業(yè)有限責(zé)任公司黨組成員、副總經(jīng)理，2012年退休。2005年，王某甲與在A省經(jīng)營香煙盒皮印刷業(yè)務(wù)的私營企業(yè)主劉某相識，并介紹其子王某乙與劉某相識。
審理談話是對案件查辦過程進行監(jiān)督的重要一環(huán)，也是保障被審查調(diào)查人權(quán)利的重要舉措，必須用心用情做好，筆者認為，具體可以從做到以下“五員”做起。
錢某，中共黨員，A區(qū)政府原區(qū)長。2013年下半年，A區(qū)2014至2016年城市道路清掃保潔勞務(wù)外包項目（6個標(biāo)段）對外進行招標(biāo)，時任A區(qū)區(qū)長的錢某與國家工作人員李小某、B保潔公司經(jīng)理范某三人商議后決定合作此項目，形成以李小某的哥哥李大某的名義與B公司合作，雙方各占股50%的合作合意。
監(jiān)察法實施條例第一百二十三條規(guī)定，收集、提取電子數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)制作筆錄。作為記錄電子數(shù)據(jù)獲取、流轉(zhuǎn)過程的電子數(shù)據(jù)提取筆錄，不僅在調(diào)查中起到連接電子數(shù)據(jù)與案件事實的紐帶作用，而且能反映電子數(shù)據(jù)取證過程的合法性，證明電子數(shù)據(jù)保管鏈條的完整性。筆者結(jié)合辦案實踐，對如何制作電子數(shù)據(jù)提取筆錄談幾點體會。
武某，C市某區(qū)區(qū)長，中共黨員。2014年至2018年，武某介紹其親屬向某私營企業(yè)主劉某放貸收息，后劉某因資金鏈斷裂，對外欠款達兩億元，名下已無可供執(zhí)行的財產(chǎn)，無力償還92萬元借款，武某多次出面催促后仍無結(jié)果。
在查辦領(lǐng)導(dǎo)干部收受酒水、字畫等類似案件時，要具體問題具體分析，尤其要注重把握行為人主觀認識這個關(guān)鍵因素，深入分析研判，防止因?qū)嵨镆呀?jīng)滅失而對此類案件一概不按犯罪處理的誤區(qū)。
要求請托人購買配偶推銷的保險產(chǎn)品如何定性
甲系某國有公司總經(jīng)理，乙系私營企業(yè)主，丙系甲的同學(xué)、某國有房地產(chǎn)企業(yè)負責(zé)人。甲曾經(jīng)利用職務(wù)便利，在多個事項上為乙提供幫助，甲與丙無任何職務(wù)關(guān)聯(lián)。
2021年12月，A省B市C區(qū)某中學(xué)發(fā)現(xiàn)新冠確診病例，由于該市重視程度不夠，應(yīng)急處置措施不當(dāng)，學(xué)校發(fā)生聚集性疫情，并迅速在區(qū)內(nèi)傳播，僅2周該區(qū)確診病例高達1000多例，嚴重影響了人民群眾的生產(chǎn)生活，在社會上造成不良影響。2022年1月，省委成立問責(zé)調(diào)查組，對B市疫情防控不力問題啟動問責(zé)。
何某燕，個體工商戶，掛靠某煤礦基本建設(shè)工程公司承攬到某煤業(yè)集團有限公司某煤礦六采區(qū)礦建工程，建設(shè)工程經(jīng)竣工驗收后，為了順利結(jié)算工程款，何某燕于2020年中秋節(jié)前及2021年春節(jié)前先后兩次送給該煤礦負責(zé)人荀某人民幣30萬元。后在荀某關(guān)照下，該項目的工程款順利結(jié)算。
近年來，隨著行受賄形式日漸隱蔽和多樣化，親屬間行受賄行為逐漸進入公眾視野。如，國家工作人員鄭某利用職務(wù)便利，為其胞弟鄭甲承攬工程提供幫助；鄭甲獲利近3000萬元后，以兄弟幫襯為由，為鄭某購買了一套價值300余萬元的房產(chǎn)，該行為是否構(gòu)成賄賂犯罪？
無法折算價值的經(jīng)濟往來能否單獨認定為違紀
甲，中共黨員，2000年2月至2010年1月，甲擔(dān)任省屬企業(yè)A公司黨委書記、董事長期間，利用職務(wù)上的便利，為私營企業(yè)主乙實際控制的公司向A公司長期供應(yīng)石油焦業(yè)務(wù)提供幫助，乙獲取巨額利潤。
“事必有法，然后可成”。在審理工作中，善于總結(jié)和運用工作規(guī)律和工作方法，對于能動應(yīng)對復(fù)雜多樣的違紀違法案件，穩(wěn)妥駕馭紛繁復(fù)雜的證據(jù)材料，實現(xiàn)案件辦理的高質(zhì)量，無疑具有十分重要的意義。筆者總結(jié)經(jīng)驗，認為證據(jù)審核應(yīng)當(dāng)堅持“四個并重”。
A公司，某國有獨資公司的全資子公司。甲任A公司法定代表人、總經(jīng)理，乙任A公司客戶部經(jīng)理。
甲，A國有公司總經(jīng)理；乙，A國有公司副總經(jīng)理；丙，A國有公司財務(wù)部門負責(zé)人；丁系乙的同學(xué)、私營企業(yè)主。2019年，在丁的牽線下，乙、丙為A國有公司做成一單投資項目，為公司創(chuàng)造豐厚利潤。
國企混改過程中隱瞞債權(quán)行為涉嫌何罪
《中華人民共和國監(jiān)察法實施條例》第一百四十九條第一款規(guī)定，調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對鑒定意見進行審查。同時，該條例第一百九十二條第二款規(guī)定，案件審理部門應(yīng)當(dāng)對案件事實證據(jù)進行全面審理。為此，調(diào)查部門應(yīng)當(dāng)如何審查鑒定意見，如何處理調(diào)查部門審查與案件審理部門審核之間的關(guān)系，應(yīng)予關(guān)注。
A村，某市城中村，毗鄰旅游度假區(qū)及高鐵樞紐，極具開發(fā)價值。林某，某房地產(chǎn)公司負責(zé)人，長期在A村從事房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營，并一直通過不正當(dāng)手段與該村村干部保持密切關(guān)系。
張某，中共黨員，A省省屬高校H大學(xué)副校長，二級教授。2019年6月退休。2020年1月至今，張某在向H大學(xué)黨委報告并經(jīng)同意后，到B省某民辦高校W學(xué)院兼任副院長，合同約定年薪15萬元。H大學(xué)與W學(xué)院無業(yè)務(wù)往來、合作辦學(xué)事宜等。W學(xué)院副院長年薪13萬元至18萬元不等。
公職人員政務(wù)處分法第二十五條第一款將“用于違法行為的本人財物”與“違法取得的財物”并列，作為涉案財物依法予以處理。執(zhí)法實踐中，我們應(yīng)準(zhǔn)確界定“用于違法行為的本人財物”，落實涉案財物全面追繳原則，做到涉案財物應(yīng)繳盡繳，同時又要充分保障被調(diào)查人和第三人的財產(chǎn)權(quán)，避免擅自擴大涉案財物處理范圍。
【典型案例】甲，中共黨員，原為某市分管金融工作的副市長，2014年退休，乙為某私營融資企業(yè)老板，丙為某私營房地產(chǎn)企業(yè)老板。甲在任副市長期間，曾在多個事項上為乙提供幫助。2016年，應(yīng)丙請托，甲向乙打招呼，幫助丙從乙公司獲得融資款2億元，為此，丙送給甲200萬元。
刑法規(guī)定受賄罪，本質(zhì)上是要懲治侵犯職務(wù)行為廉潔性的行為。一旦公職人員的職務(wù)行為廉潔性和不可收買性受到侵害，并具備為他人謀利的條件，則應(yīng)予以懲治。
以案明紀釋法 | 索要商業(yè)機會交他人經(jīng)營獲利后收受好處怎樣認定
王某，總部在甲市的A銀行副董事長，系國家出資企業(yè)中的國家工作人員。李某，王某的同學(xué)，B、C公司法定代表人。
斡旋受賄是指國家工作人員利用本人職權(quán)或者地位形成的便利條件，通過其他國家工作人員職務(wù)上的行為，為請托人謀取不正當(dāng)利益，索取請托人財物或者收受請托人財物的，以受賄論處。
李某，中共黨員，A市B區(qū)環(huán)衛(wèi)處原主任。2015年至2017年，李某利用職務(wù)之便，為周某、王某、張某在承接環(huán)衛(wèi)工程項目上謀取利益，分別收受周某、王某、張某給予的賄賂款10萬元、10萬元、20萬元。2019年，張某的公司因偷稅漏稅問題被公安機關(guān)調(diào)查，李某擔(dān)心罪行敗露，便將收受張某的20萬元退還給了張某。
不知是涉案財物而取得是否應(yīng)予追繳
函詢工作是紀檢監(jiān)察機關(guān)處置問題線索的方式之一，是對干部一般性違紀違法問題的反映，用發(fā)函的形式由干部本人作出解釋說明。函詢工作是推動“第一種形態(tài)”常態(tài)化的重要做法。
斡旋受賄后再行賄應(yīng)否并罰
實踐中，黨員干部將本應(yīng)由其個人支付的費用在本單位報銷，或者交由下屬單位、其他單位報銷的現(xiàn)象易發(fā)多發(fā)。要準(zhǔn)確認定該類行為的性質(zhì)，需結(jié)合報銷錢款來源、報銷動機等因素，緊扣違紀及違法犯罪構(gòu)成要件予以精準(zhǔn)認定。
【典型案例】張某，男，中共黨員，A省原保監(jiān)局局長。劉某，女，非國家工作人員，系張某特定關(guān)系人。2011年，劉某與時任B省保監(jiān)局局長的張某相識并發(fā)展為情人關(guān)系。2015年10月，張某調(diào)任A省保監(jiān)局局長，劉某隨張某一同到A省。
以案明紀釋法 | 收受無請托事項的人與行賄人合買物如何定性
《中華人民共和國監(jiān)察法實施條例》第一百八十九條第二款規(guī)定，調(diào)查組應(yīng)當(dāng)形成被調(diào)查人到案經(jīng)過及量刑情節(jié)方面的材料。實踐中，前款內(nèi)容一般由監(jiān)察機關(guān)出具到案情況說明進行體現(xiàn)。到案情況說明能夠完整反映辦案經(jīng)過，是司法機關(guān)認定法定或酌定量刑情節(jié)的重要證據(jù)材料。對于到案情況說明的審核，應(yīng)注意以下幾點。
戴某，中共黨員，2008年至2021年3月歷任A縣發(fā)改委副主任、主任。經(jīng)查，戴某在任職期間，利用職務(wù)便利，在人事安排、經(jīng)費撥付等方面為他人謀取利益，多次收受他人財物共計20余萬元。
非組織活動違紀行為辨析
借用與以借為名受賄辨析
《中華人民共和國監(jiān)察法》第四十三條第二款規(guī)定“留置時間不得超過三個月。在特殊情況下，可以延長一次，延長時間不得超過三個月”。監(jiān)察法對留置期限做了嚴格的規(guī)定，如何在規(guī)定的時間內(nèi)完成留置案件的審查調(diào)查工作，筆者認為要從提高效率、突出重點上下功夫。
關(guān)某，某國有企業(yè)董事長；錢某，個體老板。2011年，錢某經(jīng)朋友介紹，與關(guān)某結(jié)識。
登記上交是紀檢監(jiān)察機關(guān)處理涉案財物的重要方式之一，在實踐中大量運用，但如何精準(zhǔn)適用登記上交，有幾個問題需要重點把握。
郭某，中共黨員，某縣常務(wù)副縣長，分管縣政府辦公室、發(fā)展改革、財政等工作。2016年4月，郭某將其與妻子用于個人消費的5萬元，以公務(wù)支出的名義交該縣政府辦公室科員林某報銷，由其簽字同意。其間林某亦私下將個人費用0.8萬元混雜其中一同報銷。
提升案件質(zhì)量是當(dāng)前紀檢監(jiān)察干部提升內(nèi)功的必修課，也是紀檢監(jiān)察干部研討的永恒課題。筆錄制作是案件質(zhì)量的關(guān)鍵所在，特別是在賄賂案件中，筆錄制作是否全面、到位，對證據(jù)的有效固定及防止被審查調(diào)查人翻供都起著至關(guān)重要的作用。
2021年6月，某國家機關(guān)在新錄用公務(wù)員試用期滿考核過程中發(fā)現(xiàn)，新錄用公務(wù)員王某（中共黨員）自2020年8月起一直違規(guī)在某企業(yè)任監(jiān)事，該機關(guān)依據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》第九十四條第一款對違規(guī)從事營利活動行為的處分種類和幅度之規(guī)定，給予王某黨內(nèi)嚴重警告處分；但對于是否可以依據(jù)《中華人民共和國公職人員政務(wù)處分法》有關(guān)規(guī)定給予其相應(yīng)處分，以及是否延長其試用期，產(chǎn)生不同意見。
問責(zé)的根本目的是通過強化責(zé)任追究，喚醒責(zé)任意識，激勵擔(dān)當(dāng)作為。為切實解決問責(zé)工作中存在的重懲處、輕激勵、“一問了之”等問題，充分發(fā)揮問責(zé)激勵、督促的正向效應(yīng)，云南省紀委監(jiān)委制定印發(fā)了《云南省紀檢監(jiān)察機關(guān)開展問責(zé)激勵關(guān)懷談心談話辦法（試行）》，在問責(zé)工作中探索實踐問責(zé)激勵談心談話。問責(zé)激勵談心談話本質(zhì)是思想政治工作，是問責(zé)處理的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
案例1：黨員領(lǐng)導(dǎo)干部甲，利用職務(wù)便利為轄區(qū)內(nèi)某房地產(chǎn)公司老板A投資的房產(chǎn)項目在用地事項上提供幫助。事后甲提出想投資入股，A為感謝甲的幫助，表示同意。甲遂投資50萬元到A的房地產(chǎn)公司。其間，甲多次取得分紅款，共計260萬元，其中超過公司正常分紅比例部分為140萬元。
在誡勉的實務(wù)運用中，需注意采用何種誡勉方式、確定誡勉方式后怎樣執(zhí)行、誡勉對于被誡勉人員有哪些影響以及不服誡勉決定如何救濟等問題。
工作失職是我們辦案過程中常見的違紀行為，而以玩忽職守罪為典型的過失型瀆職犯罪在實踐中雖然比較常見，但有的同志對如何認定存在一定困惑。因此，科學(xué)認識和區(qū)分工作失職與過失型瀆職犯罪對實踐十分重要。筆者現(xiàn)就有關(guān)問題辨析如下。
張某，中共黨員，A縣B鎮(zhèn)分管安全工作的副鎮(zhèn)長。王某，A縣B鎮(zhèn)某企業(yè)負責(zé)人。2018年11月，張某與王某由于喜歡暴走，共同加入了當(dāng)?shù)亍癈暴走團”QQ群。該QQ群共有45人，部分成員為B鎮(zhèn)政府部門工作人員。2018年12月，王某單獨建了“C暴走團”微信群，僅邀請“C暴走團”QQ群中包括張某在內(nèi)的B鎮(zhèn)政府部門工作人員入群，群內(nèi)共20人。2018年12月至2019年8月，王某為活躍群氣氛，多次以群主的名義在微信群里發(fā)紅包，張某多次參與搶紅包并累計搶得2.75萬元，B鎮(zhèn)政府其他工作人員累計搶得1000元至2萬元不等的紅包。2019年12月，張某被舉報，當(dāng)月，A縣紀委對張某立案審查。
程某，中共黨員，A縣B街道辦會計。2018年12月，B街道辦分管副主任李某、辦公室主任王某以及程某因公前往C縣參加為期3天的財會人員培訓(xùn)。由于程某的老家就在C縣，該縣茶葉比較出名，程某便決定私人購買該縣某著名品牌茶葉2盒分別送給李某和王某，共計花費3000元。2019年元旦節(jié)前，B街道辦開展慰問困難老黨員活動，程某在購買相關(guān)慰問品時產(chǎn)生虛報費用的想法，并以虛列開支的方式將之前買茶葉的3000元予以公款報銷。
收取保費不入賬并予以私分的行為怎樣定性
彭某，中共黨員，某市某鎮(zhèn)A村黨支部書記、村委會主任。